Er Medicare Premium avgiftspliktig?

• Medicare-utgifter, inkludert Medicare-premier, kan trekkes fra skatt.
• Du kan trekke fra alle medisinske utgifter som er mer enn 7,5 prosent av din justerte bruttoinntekt.
• De fleste kan ikke trekke fra Medicare-premier før skatt, med mindre de er selvstendig næringsdrivende.

Premie er en av de mange medisinske utgiftene som IRS lar deg trekke fra skatten hvert år. Dette inkluderer premiene du betaler for Medicare.

Du kan vanligvis ikke trekke premiene før skatt, men du kan ta dem med i de årlige spesifiserte fradragene.

IRS lar deg trekke fra beløpet du bruker på din egen medisinske behandling som er mer enn 7,5 prosent av inntekten din, inkludert Medicare-premier.

Fortsett å lese for å finne når du kan trekke fra Medicare-premiene og andre helsekostnader, hvordan det fungerer og mer.

Er Medicare-premier fradragsberettiget?

Mange helseforsikringspremier er fradragsberettigede, inkludert de du betaler for Medicare.

Men i motsetning til premier for forsikringsplaner du får gjennom en arbeidsgiver, regnes ikke Medicare-premier før skatt. Fradrag før skatt er de som tas ut av lønnen din før den skattlegges.

For eksempel, hvis du har en plan gjennom arbeidsgiveren din som koster $ 85 per lønnsslipp, blir $ 85 tatt ut av den totale lønnen din før skatt er. Så hvis din totale sjekk var $ 785, ville du ha tegnet $ 85 for forsikring. Deretter betaler du skatt på de resterende $ 700.

Medicare-premiene dine blir imidlertid ikke tatt ut før skatt. Du må trekke dem når du legger inn skatten i stedet. Dette er tilfelle, selv om du betaler premiene dine ved å få pengene trukket fra din pensjonssjekk.

Reglene for fradrag avhenger av dine spesifikke forhold, inkludert inntekt og ansettelsesstatus. Inntektene og omstendighetene dine kan også påvirke hvilke Medicare-premier du kan trekke fra.

Generelt kan du trekke fra:

• Del A premier. De fleste får del A uten å betale premie, så det er ikke noe å trekke fra. Hvis du betaler en del A-premie og ikke får trygdeytelser, kan du trekke premien.
• Del B-premier. Del B-premier er fradragsberettiget så lenge du oppfyller inntektsreglene.
• Del C-premier. Du kan trekke del C-premier hvis du oppfyller inntektsreglene.
• Del D-premier. Som med del B og C, kan du trekke del D-premiene dine hvis du oppfyller inntektsreglene.
• Medigap. Medigap-premier kan også være fradragsberettiget.

Hvilke dokumenter trenger du for å trekke premier på skatten?

Hvis du betaler premiene dine via trygden, mottar du hvert år et skjema som heter SSA-1099. SSA-1099 viser premiene du betalte for del B, og du kan bruke denne informasjonen til å spesifisere premiene når du legger inn skatten.

Du vil også motta et skjema fra Medicare kalt et sammendrag fra Medicare. En oppsummering viser alle tjenestene du mottok, hva Medicare betalte for dem og beløpet fakturert til deg.

Medicare sender deg et sammendragsvarsel hver tredje måned. Hvis du har en MyMedicare-konto, kan du når som helst få den samme informasjonen.

Du kan bruke informasjonen på SSA-1099 og oppsummeringsmeldingene dine for å beregne beløpet du betalte i medisinske utgifter. IRS lar deg inkludere kostnader for tjenester som original Medicare (del A og B) ikke dekker, for eksempel:

• resepter
• tannlegebesøk
• proteser
• øyeundersøkelser
• Høreapparat

Oppbevar regningene og kvitteringene dine fra disse tjenestene. Du trenger dem for å finne ut de totale medisinske utgiftene dine for året. Når du legger inn skatten, vil du liste opp disse utgiftene, sammen med premiene, som det som kalles et spesifisert Schedule A-fradrag.

Hva om jeg har en del C-, del D- eller Medigap-plan?

Du vil motta separate uttalelser fra alle privat solgte Medicare-planer du har - inkludert del C, del D og Medigap - med mindre du betaler for noen av dem ut av dine trygdeytelser.

Hvis du betaler med trygd, vil du motta informasjon om en SSA-1099. Ellers mottar du en uttalelse fra forsikringsselskapet ditt. Ring forsikringsselskapet ditt hvis du ikke har mottatt den informasjonen du burde.

Hva er grensene for å trekke fra Medicare-premier?

Som hovedregel tillater IRS deg å trekke fra medisinske utgifter som overstiger 7,5 prosent av den justerte bruttoinntekten (AGI). AGI er beløpet du tjener i et år etter at alle skatter er tatt ut. Dette inkluderer egenandeler du betaler for Medicare eller annen forsikring.

Din evne til å trekke premiene avhenger av AGI og beløpet du betaler for premiene.

La oss for eksempel si at AGI var $ 20 000. Du kan trekke fra alle medisinske utgifter som er mer enn 7,5 prosent av inntekten din. I dette tilfellet er det $ 1500.

Du har kanskje også brukt penger på medisinske utgifter som:

• egenandeler
• kopier
• samforsikring
• ikke-dekkede tjenester

I så fall kan du trekke enda mer fra skatten.

Husk at du kan trekke fra alle medisinske utgifter du betaler som er mer enn 7,5 prosent av inntekten din. Det betyr at du må legge opp alle utgiftene fra SSA-1099, oppsummeringsmeldinger og eventuelle kvitteringer, slik at du kan finne ut hvor mye du har betalt til legen din i løpet av skatteåret.

Hva om du er selvstendig næringsdrivende?

Helsetrekkene dine fungerer annerledes hvis du er selvstendig næringsdrivende. Selvstendig næringsdrivende kan trekke premiene før skatt. Dette er kjent som et "over linjen" -fradrag.

Å ta ut premier før skatt senker AGI, noe som kan gjøre det mulig å trekke enda flere medisinske utgifter. I tillegg lar skattemyndighetene deg også trekke av Medicare-premiene før avgift for ektefellen din.

Du regnes som selvstendig næringsdrivende hvis du eier en bedrift som tjener inntekt, selv om du er eneeier.

Så hvis du for eksempel jobber med frilansrådgivning i pensjon, kan du trekke fra Medicare-premiene før skatt. Hvis virksomheten din ikke tjente deg noen inntekt, kan du imidlertid ikke trekke fordelene dine før skatt.

For de fleste betyr fradrag av premier før skatt alvorlige skattebesparelser, men det er kanskje ikke tilfelle i alle situasjoner. Du kan velge å ikke trekke premiene før skatt og i stedet trekke dem som spesifiserte A-fradrag på skattetidspunktet.

Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan du bruke verktøy på nettet for å se hvordan skatter vil være med før skatt kontra spesifiserte fradrag.

Hva om du jobber og ikke er selvstendig næringsdrivende?

Hvis du fortsatt jobber for en arbeidsgiver, men har Medicare, kan du bruke Schedule A til å trekke premiene. Du kan spesifisere alle medisinske utgifter, inkludert premier. De samme AGI-reglene vil gjelde, uansett inntektskilde.

Hvordan trekker du fra Medicare-premier?

Du kan trekke fra Medicare-premiene dine i noen få trinn. Det er viktig å ta deg tid til hvert trinn for å sikre at du ikke går glipp av skattebesparelser.

Her er trinnene for å oppdage beløpet du kan trekke fra for helseutgiftene dine:

1. Bestem din AGI for året.
2. Samle alle medisinske kvitteringer, SSA-1099, sammendrag og forsikringserklæringer.
3. Legg sammen pengene du brukte på din egen helsetjenester for året.
4. Bruk IRS-skjema 1040 eller 1040-SR.
5. Skriv inn dine medisinske utgifter på linje 1 til 4 i skjema 1040 eller 1040-SR. Skjemaet vil lede deg gjennom å beregne 7,5 prosent av AGI, og deretter trekke dette tallet fra dine totale medisinske utgifter.
6. Du kan trekke beløpet du betalte for medisinske utgifter som er mer enn 7,5 prosent av AGI.

Si for eksempel at du har en AGI på $ 40.000. Når du legger sammen alle medisinske utgifter fra SSA-1099, sammendragsvarsler, kvitteringer og andre uttalelser, får du totalt $ 6000.

Så du kan trekke $ 3000 av disse medisinske utgiftene: 7,5 prosent av $ 40,000 er $ 3000, og $ 6000 minus $ 3000 er $ 3000.

Hvordan finne hjelp til skatten din hvis du bruker Medicare

Følgende ressurser kan hjelpe deg med skatten din eller gi deg mer informasjon:

• Skatterådgivning for eldre (TCE). TCE gir gratis hjelp til skatteforberedelse fra IRS-sertifiserte frivillige. Du kan finne et lokalt kontor ved å ringe 888-227-7669.
• Frivillig skattehjelp (VITA). I likhet med TCE tilbyr denne tjenesten gratis skattehjelp. Du kan nå dem ved å ringe 800-906-9887.
• IRS-tjenestesøk. Du kan finne lokale TCE- eller VITA-leverandører på IRS-nettstedet.
• Hjelpesenter for skattebetalere (TAC). Du kan gjøre en avtale på TAC for å få svar på spørsmålene dine.

Takeaway

• Du kan trekke Medicare-premiene og andre medisinske utgifter fra skatten.
• Du kan trekke premier du betaler for en hvilken som helst del av Medicare, inkludert Medigap.
• Du kan bare trekke beløp som er mer enn 7,5 prosent av AGI.

Denne artikkelen ble oppdatert 20. november 2020 for å gjenspeile medisininformasjon fra 2021.