- Når du registrerer deg i Medicare, er du ikke lenger kvalifisert til å bidra med midler til en HSA.
- Du kan imidlertid bruke eksisterende penger i en HSA til å betale for noen Medicare-kostnader.
- Du vil motta en skattestraff for alle penger du bidrar til en HSA når du registrerer deg for Medicare.
En helsesparekonto (HSA) er en konto du kan bruke til å betale medisinske utgifter med penger før skatt. Du kan sette penger i en HSA hvis du oppfyller visse krav.
Du må være kvalifisert for en helseplan med høy egenandel, og du kan ikke ha noen annen helseplan. Fordi Medicare regnes som en annen helseplan, er du ikke lenger kvalifisert til å bidra med penger til HSA når du registrerer deg.
Det betyr ikke at du ikke kan bruke HSA sammen med Medicare. Du kan fremdeles bruke midler i HSA til å dekke utgifter som Medicare-premier, sambetalinger og egenandeler.
La oss finne ut mer om hvordan HSA-er fungerer med Medicare, hvordan du kan bruke HSA-midler til å betale for Medicare, hvordan du kan unngå skatter og avgifter.
Hvordan fungerer en HSA når du registrerer deg i Medicare?
For å bidra til en HSA, må du være registrert i en HSA-kvalifisert helseplan med høy egenandel. Du kan heller ikke ha noen annen helsedekning. Dette inkluderer Medicare.
Når du er registrert i Medicare, kan du ikke lenger bidra med penger før skatt til HSA.
Du kan fortsette å bidra til HSA ved å ikke registrere deg i Medicare med en gang. Du kan utsette Medicare-registreringen hvis du er 65 år, men ennå ikke er pensjonist eller mottar pensjonsytelser.
Du vil ikke bli utsatt for en sen påmeldingsstraff så lenge du har en helseplan fra arbeidsgiveren din. Du kan deretter registrere deg i Medicare når du går av med pensjon. Pensjon kvalifiserer deg for det som er kjent som en spesiell påmeldingsperiode. De samme reglene gjelder hvis du har dekning gjennom ektefellens jobb.
Du får ingen straff hvis ...
La oss for eksempel si at et ektepar har helseforsikring gjennom en persons arbeidsgiver. Arbeidstakeren fyller 65 år, men planlegger ikke å pensjonere seg ennå.
Paret kan begge holde seg på arbeidsgiverens helseplan. Hvis det er en HSA-kvalifisert plan, kan de fortsette å bidra.
Paret kan begge melde seg på Medicare når arbeidstakeren går av med pensjon. De kvalifiserer for en spesiell påmeldingsperiode fordi de mister tidligere dekning etter pensjonering.
De vil ikke kunne bidra til HSA lenger, men de vil kunne bruke midler fra det til fremtidige helsekostnader.
Som i eksemplet ovenfor, må du ha en helseplan for å utsette Medicare-registreringen. Du blir belastet med en sen påmeldingsstraff hvis du ikke gjør det.
Du vil motta en straff hvis ...
La oss si at en pensjonist velger å ikke registrere seg i Medicare når de fyller 65 år. De har ikke en annen helseplan og betaler alle helsekostnader ut av lommen.
I dette tilfellet betaler de en sen påmeldingsstraff hvis de bestemmer seg for å registrere seg i Medicare senere.
For del B vil deres månedlige premie øke med 10 prosent for hver 12-måneders periode de kunne ha hatt Medicare del B, men ikke.Hvis de for eksempel ventet to år på å registrere seg, ville de betale ytterligere 20 prosent på toppen av standard del B-premie så lenge de har denne dekningen.
I tillegg må de vente på at åpen påmelding skal registreres, siden de ikke kvalifiserer for en spesiell påmeldingsperiode.
Kan jeg bruke HSA til å betale Medicare-premier?
Du kan bruke midlene fra HSA til å betale helsekostnader, inkludert Medicare-premier. Kvalifiserte medisinske utgifter inkluderer:
- Premie fra Medicare del B
- Medicare del C-premier
- Medicare del D-premier
- egenandeler for alle deler av Medicare
- kopiering og samforsikringskostnader for alle deler av Medicare
- tannlegekostnader
- visjon utgifter
- insulin og diabetesprodukter
- reseptfritt medisin
Medicare del B (medisinsk forsikring) har standardkostnader, inkludert en månedlig premie og en årlig egenandel. I tillegg betaler du 20 prosent av de Medicare-godkjente kostnadene for de fleste tjenester som dekkes.
Du kan bruke midlene i HSA til en av disse kostnadene.
Du kan også bruke HSA mot Medicare del A (sykehusforsikring) kostnader. Mens de fleste ikke betaler en premie for del A, er det en egenandel som skal dekkes hvert år. Du betaler også et daglig samforsikringsbeløp når sykehusoppholdet varer mer enn 60 dager i en ytelsesperiode.
Kostnadene dine for Medicare del C (Medicare Advantage) og Medicare del D (reseptbelagte legemiddeldekning) vil avhenge av planen du kjøper. Hver plan vil ha sine egne kostnader for premier, egenandeler og tilbakebetalinger. Du vil kunne bruke HSA-midler til en av disse kostnadene.
Kan jeg bruke HSA til å betale Medigap-premier?
Medigap, også kjent som Medicare-tilleggsforsikring, er valgfri dekning som kan hjelpe deg med å betale noen av utgiftene til bruk av Medicare. Det kan hjelpe deg med å betale for ting som egenandeler og sambetalinger.
En Medigap-plan regnes ikke som en kvalifisert medisinsk utgift. Dette betyr at du ikke kan bruke pengene i HSA til kostnadene ved disse planene uten å betale skatt. Du kan bruke pengene til Medigap-premier, men du må betale skatt på pengene du tar ut for å gjøre det.
Er det skattestraff når du bruker en HSA med Medicare?
Alle pengene du bidrar til en HSA er før skatt. Så lenge du er kvalifisert, vil du kunne bidra til HSA og ikke betale skatt for pengene. Du vil imidlertid ikke være kvalifisert lenger når du er registrert i Medicare.
Du betaler skattebøter hvis HSA-bidragene dine og Medicare-registreringen overlapper hverandre. Hvor mye du betaler, avhenger av situasjonen. Scenarier du kan støte på inkluderer:
- Du vil bli underlagt tilbakebetalt skatt på bidrag som er gitt etter Medicare-registreringsdatoen. Bidragene dine blir lagt tilbake i din skattepliktige inntekt for året.
- Bidragene dine etter at du er registrert i Medicare kan bli betraktet som "overskytende" av IRS. Overskytende bidrag vil bli beskattet med ytterligere 6 prosent når du trekker dem ut.
- Du betaler tilbake skatt pluss ytterligere 10 prosent skatt hvis du registrerer deg i Medicare i løpet av HSA-testperioden. En HSA-testperiode er hele året etter at du registrerte deg for et HSA-midyear hvis du gir maksimalt bidrag når du først registrerer deg. Så hvis du registrerte deg for en HSA i juli 2017 og bidro med et helårsbeløp, ville testperioden din ha avsluttet i januar 2019.
La oss se på noen eksempler på hvordan dette kan spille ut:
Eksempel på scenario 1
Steve har en HSA-konto og registrerer seg i Medicare. Hans startdato for Medicare er oktober 2020. Steve fortsetter å bidra med 500 dollar i måneden til sin HSA til slutten av 2020. Steve skylder tilbake skatt på de 1500 dollar i bidrag han ga etter at han meldte seg inn i Medicare.
Eksempel på scenario 2
Mary begynner å bidra til en HSA i juli 2018 og bidrar med det maksimale årlige beløpet. Hun fyller 65 år i juni 2019 og registrerer seg i Medicare, men fortsetter å gi henne $ 500 månedlige HSA-bidrag.
Mary skylder tilbake skatter på 4000 dollar hun bidro mellom juni og desember. Hun vil også bli vurdert ytterligere $ 400 av skattepliktig inntekt fordi HSA fortsatt var i testperioden.
IRS og Medicare anbefaler at du slutter å bidra til din HSA 6 måneder før du registrerer deg i Medicare for å unngå disse straffene.
Dette gjelder spesielt hvis du registrerer deg på Medicare senere. Når du registrerer deg i Medicare etter fylte 65 år, vil skattemyndighetene vurdere at du har hatt tilgang til Medicare i 6 måneder før påmeldingsdatoen.
Hvis du for eksempel blir kvalifisert for Medicare i august 2017, men ikke går av med pensjon og registrerer deg i Medicare før i oktober 2019, vil skattemyndighetene tilbakedatere din Medicare-påmeldingsberettigelse til april. Dette betyr at du bør slutte å gi HSA-bidrag i april for å unngå skattestraff.
Generelt er det en god ide å stoppe HSA-bidrag hvis du planlegger å melde deg på Medicare når som helst snart. På den måten kan du unngå skatteregler og spare penger.
Tilbyr Medicare et HSA-alternativ?
Medicare tilbyr det som kalles en Medicare-sparekonto (MSA). Denne planen ligner på en HSA, men det er noen få viktige forskjeller.
HSA mot MSA
Akkurat som en standard HSA, må du være registrert i en høy egenandel plan. Med en MSA betyr dette at du må velge en egenandel Medicare Advantage-plan. Når du har valgt en plan, vil ting se litt annerledes ut enn HSA.
Noen forskjeller inkluderer:
- Du gir ikke dine egne bidrag. I stedet vil MSA-planen din sette inn en engangssum på en bankkonto for deg i begynnelsen av hvert fordelingsår.
- Du betaler ikke en månedlig premie utover standard del B-premie.
- Leverandører kan ikke belaste deg mer enn det Medicare-godkjente beløpet for tjenester.
Hvordan bruke en MSA
Når MSA er konfigurert, kan du bruke pengene på kontoen til helseutgiftene dine. Pengene du bruker ut av kontoen, teller til egenandel for planen din.
Hvis du ikke bruker alle pengene i MSA-en, ruller de over til neste år. Hvis du bruker alle pengene, betaler du kostnadene ut av lommen til du når egenandelen.
HSA eksempel scenario
La oss si at du registrerer deg i en MSA-plan med et MSA-innskuddsbeløp på $ 3000 og en egenandel på $ 5000. Du mottar et debetkort eller en annen måte å få tilgang til MSA-pengene fra banken.
Du kan bruke $ 3000 på medisinske utgifter. Alle pengene du bruker, teller til egenandelen.
Når du har brukt de $ 3000, er du ansvarlig for å betale de neste $ 2000 ut av lommen til du når egenandelen på $ 5000. Planen din vil da betale for utgiftene dine.
Bare tjenester dekket av Medicare del A og B teller med egenandelen. Så selv om du kan bruke MSA-midlene dine på en tjeneste Medicare ikke dekker, teller det ikke med egenandelen. Dette kan gi deg mer å betale ut av lommen senere.
I tillegg, akkurat som med en HSA, blir du skattlagt hvis du bruker pengene på kontoen din på ikke-medisinske tjenester.
Takeaway
- Du er ikke kvalifisert til å gi bidrag til en HSA etter at du registrerer deg for Medicare.
- Du kan bruke pengene du allerede har i en HSA til å betale Medicare-premier, egenandeler og sambetalinger.
- Du betaler skatt på eventuelle bidrag du gir til en HSA etter at du registrerer deg i Medicare.
- Du bør slutte å bidra til en HSA 6 måneder før du registrerer deg for Medicare.
- Du kan registrere deg for en MSA hvis du vil ha et lignende program etter at du registrerer deg i Medicare.
