Slik unngår du Medicares IRMAA Premium-tillegg

• Medicare øker månedlige premier for del B og del D-dekning hvis inntekten din er høyere enn visse grenser.
• For å unngå disse tilleggene, må du redusere den endrede justerte bruttoinntekten.
• Snakk med en CPA eller finansrådgiver for å finne ut hvilken inntektsreduserende strategi som er best for din situasjon.

Hvis du er en Medicare-begunstiget med høyere inntekt enn gjennomsnittet, kan Social Security Administration (SSA) ta et ekstra gebyr på Medicare-premiene du betaler hver måned.

Disse ekstra avgiftene kalles et inntektsrelatert månedlig justeringsbeløp (IRMAA). Du kan bruke visse strategier, både før og etter å ha mottatt en IRMAA, for å redusere eller eliminere denne avgiften.

Johnny Greig / Getty Images

Hva er IRMAA?

IRMAA er et pristillegg som legges til dine månedlige premier for Medicare del B (medisinsk forsikring) og Medicare del D (reseptbelagte legemiddeldekning).

Inntektsavgiften gjelder ikke Medicare del A (sykehusforsikring) eller Medicare del C, også kjent som Medicare Advantage.

IRMAA-avgifter er basert på inntekten din. SSA beregner IRMAA-beløpet ved hjelp av den modifiserte justerte bruttoinntekten (MAGI) i henhold til selvangivelsen fra 2 år siden.

Hvordan fungerer IRMAA?

Hvis inntekten din for to år siden var $ 88 000 eller mindre som en enkelt skattyter eller $ 176 000 eller mindre som et ektepar som arkiverte sammen, betaler du standardpremiene. I 2021 betaler de fleste for $ 148,50 per måned for Medicare del B.

Hvis inntekten din er høyere enn disse beløpene, stiger premien din når inntekten øker.

For eksempel, hvis din årlige inntekt i 2019 var mer enn $ 500.000 som en enkelt skattyter eller mer enn $ 750.000 som et ektepar, ville din premie på 2021, del B, være $ 504,90 for Medicare del B og ytterligere $ 77,10 lagt til planpremien din for Medicare-delen D dekning.

Hva er de beste tipsene for å unngå en IRMAA?

Siden IRMAA er basert på inntekten din, innebærer mange strategier for å redusere den å senke årlig inntekt. Imidlertid er det andre trinn du kan ta for å unngå å betale en høyere IRMAA enn du trenger.

Her er noen ideer du bør vurdere:

Informer Medicare hvis du har hatt en livsendrende hendelse som påvirket inntekten din

IRMAA er basert på selvangivelse for 2 år siden. Hvis forholdene dine har endret seg i løpet av de to årene, kan du sende inn et skjema for å fortelle Medicare om reduksjonen i inntekten din.

Følgende hendelser kvalifiserer som livsendrende for beregning av en IRMAA:

• ekteskap
• skilsmisse
• ektefellens død
• reduserte timer eller tap av jobben din
• tap av inntektsgenererende eiendom
• reduksjon eller tap av pensjonen
• oppgjør fra arbeidsgiver

Det er viktig å vite at noen inntektsendrende hendelser ikke kvalifiserer for en reduksjon av IRMAA.

Følgende hendelser blir ikke ansett som livsendrende hendelser av SSA, selv om de alle påvirker pengebeløpet på bankkontoen din:

• tap av underholdsbidrag eller barnebidrag
• frivillig salg av eiendom
• høyere helsekostnader

For å informere Medicare om en kvalifiserende endring, må du fylle ut skjemaet for Medicare-inntektsrelatert månedlig justeringsbeløp, og enten sende det eller sende det personlig til ditt lokale SSA-kontor.

Unngå visse inntektsøkende endringer i årlig inntekt

Noen økonomiske beslutninger kan påvirke din skattepliktige inntekt og IRMAA-beløpet. Følgende handlinger øker din årlige inntekt:

• selge eiendom
• tar nødvendige minimumsfordelinger fra pensjonskontoer
• gjennomføre transaksjoner som netto en stor gevinst
• konvertere alle midlene i en tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA) til en Roth IRA i en transaksjon

Det er viktig å snakke med en finansplanlegger, CPA eller skatterådgiver for å hjelpe deg med å planlegge disse transaksjonene for å redusere effekten på Medicare-premiene.

For eksempel vil du kanskje begynne å konvertere tradisjonelle IRAer til Roth IRAer tidlig på 60-tallet for å unngå en engangsinntekt som kan utløse en IRMAA-straff.

Bruk Medicare-sparekontoer

Bidrag til en Medicare-sparekonto (MSA) er skattefri. Hvis du bidrar til en MSA, er uttakene skattefrie så lenge du bruker pengene på kvalifiserte helseutgifter.

Disse kontoene kan senke den skattepliktige inntekten din, samtidig som de gir deg en måte å betale for noen av dine medisinske utgifter.

Vurder en kvalifisert veldedighetsdistribusjon

Hvis du er 70 år og 6 måneder eller eldre og har pensjonskontoer, krever skattemyndighetene at du tar minstedistribusjon fra kontoen hvert år.

Hvis du ikke trenger disse pengene for å leve av, kan det være lurt å donere utdelingen til en 501 (c) veldedighetsorganisasjon. På denne måten teller den ikke som inntekt når IRMAA beregnes.

Det er lurt å samarbeide med en CPA eller finansiell rådgiver for å sikre at du følger IRS-retningslinjene for å gi donasjonen. For eksempel kan du få sjekken utført direkte til organisasjonen for å sikre at skattemyndighetene ikke teller den som en del av inntekten din.

Utforsk skattefrie inntektsstrømmer

Mange trenger inntekt, men er bekymret for effekten av å ta utdelinger fra pensjonskontoer for å betale levekostnadene.

For noen kan et boliglån for omregning av hjem, også kalt omvendt pantelån, være en måte å dekke dine månedlige utgifter uten å øke den skattepliktige inntekten hvert år.

Et omvendt pantelån er der du kan bruke egenkapitalen i ditt eget hjem til å betale levekostnader.

En kvalifisert livrentekontrakt kan også hjelpe. Skattemyndighetene lar deg bruke tradisjonelle midler fra IRA, 401 (k), 403 (b) og 457 (b) til å kjøpe en livrente som gir deg regelmessig inntekt, men reduserer den nødvendige minimumsfordelingen.

Omvendt pantelån og kvalifiserte livrentekontrakter er ikke en god ide for alle, så snakk med en finansrådgiver om hvordan disse inntektsreduserende strategiene kan fungere i din situasjon før du bestemmer deg.

Hvordan appellere en IRMAA

Hvis du tror SSA eller IRS har gjort en feil i beregningen av IRMAA, kan du anke avgjørelsen ved å bruke Medicares fem-trinns ankeprosess. Ankeprosessen kan være tidkrevende, men det gir deg flere sjanser til å sende saken din til uavhengige vurderingsnemnder.

Du må begynne anken senest 60 dager fra datoen på IRMAA-fastsettelsesbrevet fra Medicare.

Det fastsettelsesbrevet fra IRMAA vil gi detaljerte instruksjoner om når og hvordan du skal anke. Vær nøye med tidsfristene som er involvert, fordi manglende dem kan føre til at anken din blir avvist.

Takeaway

Medicare kan kreve et økt beløp, kalt IRMAA, for del B- og del D-premiene hvis inntekten din er høyere enn gjennomsnittet.

Fordi en IRMAA er basert på inntekten som er rapportert i inntektsskattregistrene, innebærer de fleste måter å unngå en IRMAA å senke MAGI.

Veldedige donasjoner, MSA-er og skattefrie inntektsstrømmer, for eksempel omvendt pantelån, kan hjelpe deg med å senke den skattepliktige inntekten, selv om du er pålagt å ta en minste fordeling fra en pensjonskonto.

Du kan også senke den skattepliktige inntekten i et gitt år ved å spre eiendomssalg, IRA-konvertering eller annen kapitalgevinst, slik at de ikke skjer på en gang.

Hvis visse livsendringer påvirker inntekten din, kan du kanskje redusere eller eliminere IRMAA. Livsendrende hendelser som kan påvirke disse premietilleggene inkluderer:

• ekteskap
• skilsmisse
• ektefellens død
• tap av jobb eller pensjon

Hvis du står overfor en IRMAA som du mener er feilberegnet, kan du anke Medicares avgjørelse.

Men du bestemmer deg for å nærme deg en økning i premien din basert på inntekten din, det er en god ide å snakke med en regnskapsfører eller finansrådgiver om den beste tilnærmingen for deg basert på ditt totale økonomiske bilde.